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Thomas Dietz - Bankgeschäftlich Prüfungen

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Thomas Dietz

Bankgeschäftlich Prüfungen

2019

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Literaturverzeichnis S. 263-282

„… . https://www.eba.europa.eu/documents/10180/1756362/EBA+Opinion +on+Brexit+Issues+%28EBA-Op-2017-12 %29.pdf European Banking Authority …” „… . https://www.eba.europa.eu/documents/10180/103861/EBA-BS-2011-116-final- EBA-Guidelines-on-Internal-Governance-%282 %29_1.pdf European …” „… . europa.eu/Lists/ECADocuments/SR16_29/SR_SSM_DE.pdf European Banking Authority (2019a): Guidelines on outsourcing (EBA/GL/2019/02 …”

4 Bankgeschäftliche Prüfungen als Mittel der Informationsgewinnung für die Bankenaufsicht S. 51-186

„… sich bis heute in den Augen der deutschen Aufsicht nicht geändert hat. Die EBA-Leitlinien zum SREP …” „… EBA-IRBA-Repair Paket zu sehen (siehe hierzu ausführlicher EBA 2015c, 2016c, 2019g und Abschnitt 5.2.1). Merke Um …” „… CRR und der relevanten technischen Standards der EBA schließlich finden in lediglich sechs Ländern als …”

2 Institutionelle Ausgestaltung nationaler und europäischer Bankenaufsicht S. 21-36

„… einem bestimmten Bereich anzuwenden ist. Die zuständigen Behörden im Sinne der EBA-Verordnung (EU …” „… erfolgen. Nach Artikel 16 Abs. 3 der EBA-Verordnung müssen die zuständigen Behörden der EBA mitteilen, ob …” „… EBA-Leitlinien formulierte Anforderungen an die Institute werden für diese frühestens zu dem Zeitpunkt …”

5 Bankgeschäftliche Prüfungen im Mehrebenensystem der EU S. 187-216

„… ). Sollten die delegierten Verordnungen der Kommission inhaltlich wesentlich von den EBA-Entwürfen abweichen …” „… EBA-Vorgaben zur Durchführung von Benchmarkinganalysen die beteiligten Kreditinstitute nur diejenigen …” „… nationale Umsetzung der CRD IV-Bestimmungen bzw. der entsprechenden EBA-Leitlinien relevant. Ein Mitglied …”

3 Das Baseler Rahmenwerk als Grundlage bankgeschäftlicher Prüfungen S. 37-50

„… noch in den CEBS Guidelines 03 findet, ist mit den EBA-Leitlinien zum SREP und dem hierauf …” „… ILAAP-Informationen (EBA/GL/2016/10) (EBA 2017a), y CEBS Guidelines 12 zu technischen Aspekten des Stress testing …” „… unter Säule 2 (CEBS 2006e), zuletzt aktualisiert mit den EBA-Leitlinien zu den Stresstests der …”

1 Einleitung S. 17-20

„… den EBA-Leitlinien zur Durchführung des SREP oder den neuen ICAAP- und ILAAP-Leitfäden der EZB …” „… noch nicht endgültig verabschiedeter Leitlinien der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) als …” „… technische Regulierungs- und Implementierungsstandards der EBA bestimmt werden. Mittlerweile spielen hier …”

Über den Autor S. 291

„… der EBA) abgeordnet, wo er für die Erstellung verschiedener CEBS Guidelines verantwortlich zeichnete …” „… Bankenaufsicht im Mehrebenensystem der Europäischen Union (insbesondere Rechtsetzung durch die EBA und …”

Stichwortverzeichnis S. 283-290

„… Assessment Process 40 Internal Model Investigations 63 Interne Governance 97 – EBA-Leitlinien 98 …” „… Deckungsprüfungen 59 Digitalisierung 253 Dokumentation 113 E EBA 27 EBITDA 127 EdW 56 Eigenanlagen 253 …”

9 Ausblick S. 259-262

„… sich u.U. mit dem Paradigmen- 9 Ausblick 9 Ausblick 9 Ausblick 260 wechsel der BaFin, EBA-Leitlinien …” „… neuen Ansatzes zur Umsetzung von EBA-Leitlinien und der Orientierung nationaler Prüfungskampagnen an …”

8 Erkenntnisse aus bankgeschäftlichen Prüfungen S. 247-258

„… übernommener Szenarien aus (makroprudenziellen) EBA- oder Bundesbankstresstests (siehe hierzu auch Abschnitt …”

doi.org/10.34156/9783791043036

Patrik Buchmüller, Gregor Weiß, Gina Heller‑Herold - Nachhaltigkeitsrisiken in der Finanzwirtschaft

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Patrik Buchmüller, Gregor Weiß, Gina Heller‑Herold

Nachhaltigkeitsrisiken in der Finanzwirtschaft

2023

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3 Vorgaben zum ESG-Risikomanagement und Kapitalunterlegung von ESG-Risiken auf EU-Ebene S. 89-130

„… Zielen verbunden sind, gerechtfertigt wäre.Insbesondere überprüft die EBA:a) Methoden für die Bewertung …” „… vorlegen.137 Inhaltlich soll der EBA-Bericht unterschieden zwischen kleineren kurzfristig möglichen …” „… für die Vorverlegung des EBA-Berichts um zwei Jahre ist recht vage und lässt nicht unbedingt auf …”

Literaturverzeichnis S. 283-296

„… .EBA (2020a): On the future changes to the EU-wide stress test (EBA/DP/2020/01), Paris, 22.01.2020.EBA …” „… (2020b): Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung (EBA/GL/2020/06), Paris, 29.05.2020.EBA (2020c …” „… investment firms (EBA/DP/2020/03), Paris, 30.10.2020.EBA (2021a): Opinion of the European Banking Authority …”

1 Einführung S. 27-52

„… Firms (EBA/Rep/2021/18) 22.07.2021 Gesetz über die unternehmerischen Sorgfaltspflichten in Lieferketten …” „… EBA: The Role of Environmental Risks in the Prudential Framework, Discussion Paper (EBA/DP …” „… Neue MaRisk und EBA-Bericht zur KapitalunterlegungWährend auf EU-Ebene im Jahr 2023 v.a. noch Arbeiten …”

2 BaFin-Vorgaben zu ESG-Risiken S. 53-88

„… den EBA-Leitli-nien und den MaRisk auf Dauer angelegt ist.Eine eigenständige Gap-Analyse des …” „… CRD-Konsultationsentwurf und Kap. 3.2.2 zum EBA-Bericht).61 Vgl. De Coster (2022).62 Vgl. De Coster (2022), S. 17 f.63 De …” „… Tabelle bereitgestellt.Da zahlreiche Neuerungen der MaRisk bereits seit Längerem in den EBA-Leitlinien zur …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-26

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 481.3.1 Neue MaRisk und EBA-Bericht zur Kapitalunterlegung …” „… der EBA im Bereich ESG-Risiken . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 993.2.2 EBA-Berichte zu …” „… ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2425.14.4 Ökologisch nachhaltige Finanzierungen in Banken (EBA/GL/2020/06 …”

5 Nachhaltigkeit in der Praxis der Finanzinstitute S. 157-282

„… y EBA – European Banking Authority299 Vgl. RADAR (2021). 5.8 Stakeholder Centricity und ESG184 | 5 …”

Stichwortverzeichnis S. 297-300

„… EBA-Roadmap on Sustainable Finance 101, 108EFRAG 31, 35, 42, 49Erdgas 38 f., 111ESAs 34, 39, 43, 58, 99, 111 …” „… , 90 ff., 117, 183, 246 ff., 255, 260EBA Guidelines on Loan Origination and Monito-ring 67, 81 …”

4 Offenlegung in der Praxis S. 131-156

„… 3Adviceon Art.8EBA Report (Art. 98 Abs.8)CRD V (2013/36/EU)Abb . 4 .1: Die Offenlegungsanforderungen …” „… Bezug nimmt.EBAArt. 449a Art. 434aPariser KlimazieleEur. Green DealUN 2030 Agenda on Sustainable Dev.ESG …”

doi.org/10.34156/9783791050010

Gerhard Hellstern, Andreas Igl, Christof Walz - Bankinterne Ratingverfahren

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Gerhard Hellstern (ed.), Andreas Igl (ed.), Christof Walz (ed.)

Bankinterne Ratingverfahren

2020

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1 Einführung und Überblick S. 21-36

„… weniger für die institutsinterne Steuerung brauchbar wird. 1.3 Das EBA-Konzept für »Future of IRB …” „… ermittelt werden. 14 Vgl. EBA (2013). 1.3 Das EBA-Konzept für »Future of IRB Approach« 1.3 Das EBA-Konzept …” „… . https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/crd4-rts-overview-table_en.pdf (Abrufdatum: 9. Februar 2020). 1.3 Das EBA-Konzept für »Future of IRB …”

4 Verwendung von Ratingverfahren in anderen Bankprozessen S. 231-250

„… EBA verbunden, die eine Führungs- und Beratungsfunktion besitzt.493 In der EBA-Verordnung 1093/2010 …” „… EBA-Verordnung sind die nationalen Aufsichtsbehörden zudem verpflichtet, Informationen von Instituten zu sammeln …” „… . 492 Vgl. Erwägungsgrund (8) EBA-Verordnung. 493 Vgl …”

2 Interne Ratingverfahren S. 37-178

„… . 47 Vgl. EZB (2018). 48 Vgl. Art. 175 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sowie Art. 3 des EBA/RTS …” „… /2016/03. 49 Vgl. EZB (2018). 50 Vgl. Art. 33 des EBA/RTS/2016/03. 51 Wesentlich, nicht wesentlich (vor …” „… Verantwortlichkeiten der Gremien auch Art. 14 des EBA/RTS/2016/03 sowie Art. 189 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013. 2 …”

3 Anforderungen an KSA und IRBA durch Basel III final S. 179-230

„… den aktuellen rechtlichen Rahmenbedingungen in der Europäischen Union (gemäß EBA-Ausfalldefinition …” „… EBA im Juni 2016 einen RTS im finalen Entwurf (EBA/RTS/2016/02) veröffentlicht (vgl. EBA (2016)). 424 …” „… . Januar 2020). 401 Vgl. EBA (2019b), S. 103 f. 3.2 Geplante Änderungen am IRBA 3 Anforderungen an KSA und …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-20

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 1.3 Das EBA-Konzept für »Future of IRB Approach …” „… EBA-Leitlinien . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165 2.7.3 Meldung der …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 143 2.6.2 MoC-Konzept gemäß den Leitlinien EBA 2017a …”

Stichwortverzeichnis S. 253-258

„… 132 Downturn-Zuschlag 134 Drittanbieter 79 Due Diligence 181 E EAD-Floor 211 EBA Risk Dashboard 248 …” „… Erheblichkeitsschwelle 89, 92 European Banking Authority (EBA) 22, 85, 116, 240 Expertenschätzung 82, 83 Exposure …”

doi.org/10.34156/9783791047683

Ralf Hannemann, Thomas Weigl, Marina Zaruk - Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

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Ralf Hannemann, Thomas Weigl, Marina Zaruk

Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

2022

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Anlage 34: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 3. Mai 2019 Protokoll S. 2307-2311

„… : Voraussichtlichernderungsbedarf aus EBA-Leitlinien u.a.Die Aufsicht hat mit diesem Punkt die Bitte der DK aus dem Fachgremium …” „… MaRisk am 05.11.2018aufgegriffen und ihre Sichtweise zum Umgang mit EBA-Leitlinien und deren Auswirkungen …” „… veröffentlicht.2.2. nderungsbedarf aus den EBA-Leitlinien zu AuslagerungenDie Aufsicht stellt zu den …”

AT 4.4 Besondere Funktionen S. 727-742

„… EBA-Leitlinien zur internen Governance ................................................................ 41.3 …” „… EBA-Leitlinien zur internen Governance aus demJahr 2011 zurück, die die Einrichtung einer …” „… «) einstufen.1 Diein den EBA-Leitlinien formulierten Anforderungen an das Risikocontrolling waren bereits vor …”

AT 4.4.1 Risikocontrolling-Funktion S. 743-788

„… , EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 41ff.angemessen kontrolliert wird. Das ist insbesondere in jenen …” „… Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 41f.17 Hinsichtlich der …” „… »Geschäftsbereiche«.6 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März …”

BTO 1.3.2 Behandlung von Forbearance S. 1537-1568

„… Wohnimmobilienkreditrichtlinie36 und die entsprechenden Vorgabenaus den EBA-Leitlinien zu Zahlungsrückständen und zur …” „… Zwangsvollstreckung, EBA/GL/2015/12, 19. August2015.Rückzahlung der Verbindlichkeiten gegenüber dem Institut im …” „… bestmögliche Preisangestrebt wird. In den EBA-Leitlinien zu Zahlungsrückständen und zur …”

AT 9 Auslagerung S. 1099-1254

„… ................................................................. 811.12.1 EBA-Leitlinien zu Auslagerungen …” „… ......................................................................... 1883.9 Risikoanalyse (»Pre-outsourcing analysis«) gemäß den EBA-Leitlinien ..................... 1894 …” „… fünften MaRisk-Novelle im Jahr 2016 und zu den EBA-Leitlinien zu Auslagerungen im Jahr 2018 für …”

AT 4.3.3 Stresstests S. 593-681

„… Authority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 34.2 Vgl. Deutsche …” „… Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 21.8 Vgl. Deutsche Bundesbank, Stresstests: Methoden und …” „… . August 2010.15 European Banking Authority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL/2018/04 …”

AT 4.4.2 Compliance-Funktion S. 789-832

„… EBA-Leitlinien andie Compliance-Funktion bereits im Wesentlichen vorweggenommen. Im Zuge der fünften …” „… internenGovernance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018. Die EBA hat die Leitlinien im Juli 2020 einer erneuten …” „… Authority,Final Report on Guidelines on internal governance under Directive 2013/36/EU, EBA/GL/2021/05, 2. Juli …”

AT 5 Organisationsrichtlinien S. 909-926

„… Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S …” „… Report on Guidelines on internal governanceunder Directive 2013/36/EU, EBA/GL/2021/05, 2. Juli 2021, S …” „… .21 Die EBA-Leitlinien zur internen Governance verwenden im Titel I den Begriff …”

BTO 1.2.5 Behandlung von Problemkrediten S. 1460-1506

„… Abschnitt 4 der EBA-Leitlinien zur Anwendung der Ausfall-definition erfolgen.3 Danach kann das Kriterium der …” „… gemäß Artikel 178 der Verordnung (EU)Nr. 575/2013, EBA/GL/2016/07, 18. Januar 2017, S. 8.5 Verordnung …” „… , Leitlinien zur Anwendung der Ausfalldefinition gemäß Artikel 178 der Verordnung (EU)Nr. 575/2013, EBA/GL …”

AT 7.1 Personal S. 940-956

„… , EBA/GL/2017/12, 21. März 2018.gesondertes Rundschreiben2 überführt. Mittlerweile wurde für diese …” „… Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 14;European Banking Authority, Leitlinien zur internen …” „… Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 20; EuropeanBanking Authority, Leitlinien für die …”

AT 4.2 Strategien S. 454-532

„… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …” „… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …” „… the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13 …”

BTR Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse S. 1657-1688

„… supervisory review and evaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13,Consolidated …” „… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …” „… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 24.Auswirkung des …”

AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse S. 555-592

„… , EBAReport on management and supervision of ESG risks for credit institutions and investment firms, EBA/REP …” „… , Leitlinienzur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 44.4 Die Risikosteuerungs- und …” „… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 104ff.für IT-Risiken …”

Literaturverzeichnis S. 2451-2510

„… onOutsourcing arrangements, EBA/CP/2018/11, London, 24. September 2018.EBA’s Banking Stakeholder Group, New Bank …” „… Banks, Position paper on the design ofthe EBA’s 2013 stress test, 19. Oktober 2012.Atzler …” „… 23. Januar 2020.Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, Umsetzung der EBA-Leitlinien zur …”

BTR 2.3 Marktpreisrisiken des Anlagebuches (einschließlich Zinsänderungsrisiken) S. 1786-1819

„… review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version …” „… testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 128f.14 Vgl. Bundesanstalt für …” „… , Leitlinien zur Steuerung des Zinsänderungsrisikosbei Geschäften des Anlagebuchs, EBA/GL/2018/02, 19. Juli …”

AT 7.3 Notfallmanagement S. 1016-1051

„… verweist sie auf die relevanten Vorgaben der CRD IV und der EBA-Leit-linien zur internen Governance. Gemäß …” „… Sicherheitsrisiken, EBA/GL/2019/04,28. November 2019, S. 21.7 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur …” „… internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 49f.8 Vgl. Bundesamt für Sicherheit in der …”

AT 4.4.3 Interne Revision S. 833-867

„… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 13.66 Nach den EBA-Leitlinien zur …” „… diesem Zusammenhang auf derGrundlage der einschlägigen EBA-Leitlinien umfassende konkrete …” „… Articles 144(2), 173(3) and 180(3)(b) of Regulation (EU) No 575/2013, EBA/RTS/2016/03, 21. Juli 2016, S. 9 …”

BTR 2 Marktpreisrisiken S. 1739-1757

„… EBA-Monitorings zur Bewertung des CVA-Risikosgemäß den EBA-Leitlinien zum SREP verwenden. Ob die Leitlinien noch …” „… supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated …” „… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …”

Anlage 35: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 27. September 2019 Protokoll S. 2312-2320

„… EBA-SREP-Leit-linien zukünftig vollständig mit hartem Kernkapital zu unterlegen ist. Sollten einzelne Institutenicht …” „… EBA-Leitlinien betreffend dasRisikomanagement der InstituteIm Nachgang der letzten Sitzung des Fachgremiums hatte …” „… Antwort-schreibens von BaFin und Deutscher Bundesbank vom 26. September 2019 werden kurz erläutert:Da EBA-Leitlinien …”

AT 4 Allgemeine Anforderungen an das Risikomanagement S. 310-324

„… , EBA/DP/2020/03, 30. Oktober 2020, S. 102. Gleichlautende Definitionen verwenden der …” „… eines Institutes. Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11 …” „… Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 3.geschäftsbereichsübergreifend beurteilt werden, wobei im …”

AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung S. 276-309

„… IV an die Geschäftsleiter sowie die Vorgaben der EBA-Leitlinien zur internen Gover-nance …” „… veröffentlichten überarbeiteten EBA-Leitlinien zur internen Governance sind deutlich detaillierter ausformuliert …” „… , Leitlinien zurinternen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 21ff. Der deutsche Gesetzgeber hat …”

AT 4.5 Risikomanagement auf Gruppenebene S. 868-908

„… Gruppe einschließlich der einzelnenUnternehmen entspricht.8 Die überarbeiteten EBA-Leitlinien aus dem …” „… . September 2011, S. 7.9 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11 …” „… . European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 21f.11 …”

AT 7.2 Technisch-organisatorische Ausstattung S. 957-1015

„… . European Banking Authority, Leitlinien für das Management von IKT- und Sicherheitsrisiken, EBA/GL …” „… von IKT- und Sicherheitsrisiken, EBA/GL/2019/04,28. November 2019, S. 6.dem aktuellen Stand halten …” „… . European Banking Authority, Leitlinien für das Management von IKT- und Sicherheitsrisiken, EBA/GL …”

Anlage 43: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 4. März 2021 Protokoll S. 2440-2450

„… EBA SREP Leitlinien wird andieser Position festgehalten. Dies ist in der EBA-Arbeitsgruppe kein …” „… . 1093/2010 vom 24.11.2010(»EBA-Verordnung«) unternehmen die Aufsichtsbehörden »alle erforderlichen …” „… Unterabsatz 2 EBA-Verordnung mit EBA SREP Leitlinien Compliant erklärt und hat daherbereits in der im Rahmen …”

BTR 4 Operationelle Risiken S. 1976-2039

„… supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated …” „… review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version …” „… the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13 …”

AT 2.1 Anwenderkreis S. 200-234

„… (FINREP), Final Report, EBA/ITS/2019/02, 12. Juli 2019, S. 9.57 Vgl. Deutsche Kreditwirtschaft …” „… Ausfalldefinition gemäß Artikel 178 der Verordnung (EU)Nr. 575/2013, EBA/GL/2016/07, 18. Januar 2017, S. 8.70 Vgl …” „… , dieVorgaben der CRR einschließlich der auf der CRR basierenden verbindlichen technischen Standardsder EBA …”

BT 2.1 Aufgaben der Internen Revision S. 2044-2055

„… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 49.3 Vgl. Deutsches Institut für …” „… internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 48; European Banking Authority, Consultation Paper …” „… – EBA Draft Guidelines on Outsour-cing arrangements, EBA/CP/2018/11, 22. Juni 2018, S. 29.15 …”

BT 2 Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision S. 2040-2043

„… Institut über eine unabhängige InterneRevision verfügt, die den Anforderungen der EBA-Leitlinien zur …” „… Governance (GL 44), 27. September 2011; European BankingAuthority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL …” „… Authority, Final Report on Guidelines on internal governance under Directive 2013/36/EU, EBA/GL/2021/05,2 …”

Anlage 33: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 5. November 2018 Protokoll S. 2299-2306

„… BTR 2.3 Tz. 6 eine Umsetzung der EBA-Leit-linien zum IRRBB-Management (EBA/GL/2015/08) intendiert ist …” „… . November 2018Protokoll[...]2. Knftiger Umgang mit EBA-LeitlinienDie Deutsche Kreditwirtschaft (DK) hat um …” „… üblichenVerfahrensweise näher auszuführen:Danach setzt der Prozess zur Übernahme von EBA-Guidelines mit der Festlegung …”

BTR 3 Liquiditätsrisiken S. 1820-1851

„… process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S …” „… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …” „… . 23.22 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL/2018/04, 19 …”

AT 2.2 Risiken S. 235-252

„… , 8. Juli2015, S. 2; European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11 …” „… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …” „… , EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 8, 12f., 20f.,28 und 36.20 Vgl. Deutscher Genossenschafts- und …”

AT 1 Vorbemerkung S. 128-191

„… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 13 und 41.62 Nach den EBA-Leitlinien …” „… entsprechenden EBA-Leitlinien notwendig geworden. Vgl. EuropeanBanking Authority, Leitlinien zur Steuerung des …” „… Zinsänderungsrisikos bei Geschäften des Anlagebuchs, EBA/GL/2018/02,19. Juli 2018.– die Einrichtung interner …”

Teil I: Hintergruünde, Rahmen und Umsetzung S. 1-124

„… credit institutions andinvestment firms, EBA/REP/2021/18, 23. Juni 2021.2 MaRisk: Beweggrnde und Historie …” „… insbesondere die EBA-Leitlinien zum Management notleidender und gestun-deter Risikopositionen27 sowie zu …” „… Auslagerungen28 in die deutsche Verwaltungspraxis umgesetzt.Die EBA-Leitlinien zum Management von IKT- und …”

BTR 3.1 Allgemeine Anforderungen S. 1852-1955

„… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 23.6 Vgl. Heidorn …” „… Allerdings ergeben sich vergleichbare Anforderungen aus den EBA-Leitlinien zum SREP und ausden EBA-Leitlinien …” „… ILAAP-Informationen, EBA/GL/2016/10,3. November 2016, S. 23.15 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zu für …”

AT 8.2 Änderungen betrieblicher Prozesse oder Strukturen S. 1085-1091

„… , EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 39.Die Analysetätigkeit kann ggf. auch dadurch unterstützt werden …” „… aufsichtlichen Überprüfungs-und Bewertungsprozesses (SREP), EBA/GL/2017/05, 11. September 2017, S. 4.und …” „… im Rahmen des aufsichtlichen Überprüfungs-und Bewertungsprozesses (SREP), EBA/GL/2017/05, 11 …”

BTO 1.2.6 Risikovorsorge S. 1507-1518

„… Verordnung (EU)Nr. 575/2013, EBA/GL/2016/07, 18. Januar 2017, S. 8.5 European Banking Authority, Leitlinien …” „… , EBA/GL/2017/06, 20. September 2017.6 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien über das Management …” „… Art. 178 Abs. 1 CRR übereinstimmen, ist dies zumindest eine denkbareVariante. Die EBA erwartet von …”

BTR 1 Adressenausfallrisiken S. 1689-1738

„… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …” „… supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated …” „… methodologies for the supervisory review andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL …”

BTO 1.3.1 Verfahren zur Früherkennung von Risiken S. 1521-1536

„… Informationspflichten an denVorgaben der EBA-Leitlinien zu Zahlungsrückständen und Zwangsvollstreckung orientieren.714 …” „… , Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung, EBA/GL/2020/06, 29. Mai 2020, S. 59.6 Vgl. European …” „… Banking Authority, Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung, EBA/GL/2020/06, 29. Mai 2020, S. 61 …”

BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft S. 1352-1410

„… process (SREP) and supervisory stress testing under Directive 2013/36/EU, Consultation Paper, EBA/CP …” „… angemessenen Eigenkapitalunterlegung veröffentlicht.21Diese Vorgaben sind später in den EBA-Leitlinien zum …” „… testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 25;Empfehlung des Europäischen …”

BTO 1.2.1 Kreditgewährung S. 1411-1429

„… und Überwachung, EBA/GL/2020/06, 29. Mai 2020.über 3 Millionen Euro bis einschließlich 10 Millionen …” „… andinvestment firms, EBA/REP/2021/18, 23. Juni 2021, S. 153.10 Vgl. Bundesanstalt für …” „… management andsupervision of ESG risks for credit institutions and investment firms, EBA/REP/2021/18, 23 …”

AT 7 Ressourcen S. 934-939

„… , EBA/GL/2017/12, 21. März 2018.7 Vgl. Mersch, Yves, European economic governance: early lessons from the …” „… - und Sicherheitsrisiken, EBA/GL/2019/04, 28. No-vember 2019.14 Vgl. European Banking Authority …” „… (SREP), EBA/GL/2017/05, 11. September 2017, S. 4.den15, IKT-Störungen und Technologiemissbrauch in …”

AT 8.3 Übernahmen und Fusionen S. 1092-1098

„… Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 20.4 Vgl. Basel Committee on Banking Supervision, Guidelines …” „… internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 44.8 So können Risiken insbesondere aus einer …” „… 2015, S. 29.9 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21 …”

BT 3 Anforderungen an die Risikoberichterstattung S. 2099-2102

„… verschiedene Bereiche desRisikomanagements tangieren, wird in mehreren EBA-Leitlinien darauf Bezug genommen …” „… . Vgl. z.B. European BankingAuthority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März …” „… 2018, S. 20 und 38 f.; European BankingAuthority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL …”

BTR 2.1 Allgemeine Anforderungen S. 1758-1772

„… restrictions on distributions, EBA/Op/2015/24, 16. Dezember 2015, S. 9; EuropeanBanking Authority, Guidelines …” „… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 134.3 Vgl. Bundesanstalt …” „… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis

„… EBA-Leitlinien für dieKreditvergabe und Überwachung vom 29. Mai 202015 diesen Trend fortsetzen wird.Sämtliche …” „… , Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung, EBA/GL/2020/06, 29. Mai 2020.16 Gesetzesbeschluss des …” „… Management notleidender und gestundeter Risikopositionen, EBA/GL/2018/06, 31. Oktober 2018.21 European …”

Anlage 18: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 26. April 2012 S. 2228-2232

„… «) zurückzuführen. Andererseits hat die EBA schon im September 2011 mit den »EBAGuidelines on Internal Governance …” „… erwähnten EBA Guidelines on Internal Governance ist das ModulAT 4.4 umfassender gestaltet worden und …” „… Anforderungen an das Risikocontrollingstellen in weiten Teilen nichts Neues dar. Vor dem Hintergrund der EBA …”

BT 2.3 Prüfungsplanung und -durchführung S. 2065-2079

„… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 49.7 Vgl. European Banking Authority …” „… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 48.8 Vgl. hierzu z.B. Becker, Axel …” „… -durchfhrung9 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März …”

AT 4.3.1 Aufbau- und Ablauforganisation S. 538-554

„… Personen.6Zudem enthalten die EBA-Leitlinien zur internen Governance umfangreiche Vorgaben im Hinblickauf …” „… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 29.7 Vgl. European Banking Authority …” „… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 29ff.8 Vgl. European Banking Authority …”

BTO 1.2.2 Kreditweiterbearbeitung S. 1430-1443

„… Kreditvergabe und Überwachung, EBA/GL/2020/06, 29. Mai 2020, S. 53.13 Vgl. Bundesanstalt für …” „… abhängt, ist es naheliegend, die Beurteilung vor allem auf dieseAspekte zu beziehen.17Die EBA hält es z.B …” „… Risikopositionen,EBA/GL/2018/06, 31. Oktober 2018, S. 38.3 Sicherheitenmanagement (Tz. 3)18 3 Die Werthaltigkeit und der …”

AT 8.1 Neu-Produkt-Prozess S. 1054-1084

„… Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 20ff.Kenntnis über die Unternehmensstruktur und die damit …” „… internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 39, wonach derNeu-Produkt-Prozess ausdrücklich …” „… Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 39f …”

Anlage 42: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzungen des MaRisk-Fachgremiums am 12. und 19. Februar 2021 Protokoll S. 2433-2439

„… erheblicher Bedeutung entsprechend den Vorgabender EBA-Guideline umzusetzen hat (und sich unseren …” „… bereits Compliance mit der EBA-Guideline erklärt hat.AT 4.4.2 Tz. 4: Anwendungsbereich bedeutende …” „… Proportiona-litätsgrundsatz und die hierfür von der EBA für diesen Zweck entwickelten Kriterien nunmehrklargestellt. Die …”

BTR 2.2 Marktpreisrisiken des Handelsbuches S. 1773-1785

„… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 102.3 Vgl. European …” „… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …” „… (Capital Requirements Regulation – CRR), EBA/RTS/2014/06/rev1, 23. Januar 2015;Delegierte Verordnung (EU …”

BT 3.2 Berichte der Risikocontrolling-Funktion S. 2125-2160

„… gestundeter Risikopositionen, EBA/GL/2018/06, 31. Oktober 2018; Europäische Zentral-bank, EZB überarbeitet …” „… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …” „… , Empfehlung AAbsatz 4, EBA/GL/2014/04, 19. Juni 2014. Der in den MaRisk geforderte interne Refinanzierungsplan …”

AT 4.3.4 Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten S. 682-726

„… Risikodaten13 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL/2018/04, 19 …” „… der Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 15.20 Vgl. European Banking Authority, Guidelines on …” „… supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 65.21 Vgl. Baseler …”

BTR 3.2 Zusätzliche Anforderungen an kapitalmarktorientierte Institute S. 1956-1975

„… testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 23.5 Vgl. Heidorn, Thomas/Schmaltz …” „… Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli 2018, S. 40.13 Vgl. Committee of European Banking Supervisors …” „… der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (Eigenkapitalverordnung – CRR), EBA/GL/2013/01, 6. Dezember 2013.29 …”

Anlage 38: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2021 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 16. August 2021 S. 2324-2330

„… die Umsetzung von EBA-Leitlinien betrifft, ist davon auszugehen, dass sich die EZBbei der …” „… Ausgestaltung des Proportionalitätsprinzips an den hierfür in den spezifischen EBA-Leit-linien genannten …” „… Kriterien und Öffnungsklauseln orientiert. Durch entsprechende Verweise aufdie EBA-Guidelines on Internal …”

BT 3.1 Allgemeine Anforderungen an die Risikoberichte S. 2103-2124

„… Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zu den Stresstests der Institute, EBA/GL/2018/04, 19. Juli …” „… Risikoberichte17 Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März …” „… Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 12.20 Vgl …”

BTO Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation S. 1263-1305

„… supervision of ESG risks for credit institutions andinvestment firms, EBA/REP/2021/18, 23. Juni 2021, S. 101f …” „… and supervision of ESG risks for credit institutions andinvestment firms, EBA/REP/2021/18, 23. Juni …” „… for credit institutions andinvestment firms, EBA/REP/2021/18, 23. Juni 2021, S. 115.17 Vgl …”

AT 8 Anpassungsprozesse S. 1052-1053

„… , Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 39f. Die EBA beziehtsich dabei auf die …” „… Institutenentsprechen den europäischen und internationalen Vorgaben. Auch nach den Vorstellungen derEBA sollten die …”

AT 6 Dokumentation S. 927-933

„… , EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 8f.7 Vgl. European Banking Authority, Final Report on Guidelines on …” „… kann daher auf die von der EBA entwickelten Kriterien fürdas Proportionalitätsprinzip und den …” „… Geschäftsbetrieb.6 Die EBA hat in ihrem Bericht zu den überarbeiteten Leitlinien zur internenGovernance vom Juli …”

Anlage 24: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 18. Februar 2016 S. 2251-2254

„… in den einschlägigen Publikationen der EBA, so zuletzt in den EBA »Guidelines on commonprocedures …” „… fördern.Auch die EBA Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für den aufsichtlichen Über-prüfungs …”

Anlage 36: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Konsultation 13/2020 (BA) zur Neufassung der BAIT Übermittlungsschreiben vom 26. Oktober 2020 S. 2321

„… (EBA) hat im November 2019 mit den »EBA-Leitlinienfür IKT und Sicherheitsrisikomanagement« (ICT …”

AT 4.1 Risikotragfähigkeit S. 325-453

„… andevaluation process (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018 …” „… EBA-Leitlinien zum SREP41 haben diedeutschen Aufsichtsbehörden im Frühjahr 2016 im Rahmen einer Konferenz ihr …” „… aufsichtlichen Überprüfungs-und Bewertungsprozess (SREP), EBA/GL/2014/13, 19. Dezember 2014.zum SREP für die …”

Anlage 21: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 24. April 2013 Protokoll S. 2240-2244

„… den EBA Guidelines onInternal Governance.1 Weitere Aspekte hierzu, die in die gleiche Richtung zielen …” „… 22401 EBA Guidelines on Internal Governance (GL 44), 27.09.2011; abrufbar unter …” „… http://www.eba.europa.eu/Publications/Guidelines.aspx2 BCBS: Compliance and the compliance function in banks, 29.04.2005; abrufbar unter …”

Anlage 20: Deutsche Kreditwirtschaft (DK) Schreiben an die BaFin zur Leitung der Risikocontrolling-Funktion vom 13. März 2013 S. 2238-2239

„… unter-stützen.Im Zusammenhang mit der Risikocontrolling-Funktion sehen die EBA Guidelines zur internenGovernance …” „… esverständlich sein, dass die EBA die Installation eines CRO fordert, um ein Sicherheitsniveauherzustellen, wie …”

Anlage 29: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 15. März 2018 Protokoll S. 2266-2271

„… zukünftigen EBA-Guidelines on Outsourcing arrangements (EBAGuidelines), die sich2266aktuell im Entwurfsstadium …” „… EBA-Guidelines zu verabschieden.Aus dem Teilnehmerkreis wird die Frage nach der Bedeutung des Satzes in AT 9 Tz …” „… Vorgängerversion ausfallen werden und die EBA nach dembisherigen Kenntnisstand noch in diesem Jahr plant, diese …”

BT 2.2 Grundsätze für die Interne Revision S. 2056-2064

„… . European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S. 49 …” „… evaluationprocess (SREP) and supervisory stress testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 56f …” „… Berichterstattungspflicht, die Erstellung des Prüfungs-planes sowie die Projektbegleitung und Beratung beziehen.6 Die EBA …”

BT 2.5 Reaktion auf festgestellte Mängel S. 2094-2098

„… Vgl. European Banking Authority, Leitlinien zur internen Governance, EBA/GL/2017/11, 21. März 2018, S …” „… Abschlussarbeiten, die in denOrganisationsrichtlinien niedergelegt werden.3Nach den Vorgaben der EBA sollten alle …”

BTO 1.2.4 Intensivbetreuung S. 1449-1459

„… nicht innerhalb einer angemessenen Fristbereitgestellt, könnte dies nach Ansicht der EBA durchaus als …” „… Risikopositionen,EBA/GL/2018/06, 31. Oktober 2018, S. 37f.2.2 Vier-Augen-Prinzip20 Insbesondere bei einer Neuordnung von …” „… aber weder dem Institut noch dem Kreditnehmer geholfen. Die EBA hatdeshalb Kriterien vorgegeben, unter …”

Anlage 19: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2012 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 14. Dezember 2012 S. 2233-2237

„… den interna-tionalen Regulierungsvorhaben (CRD IV, EBA Guidelines on Internal Governance, CEBS …” „… verschaffen, sehen zudem sowohl Bankenrichtlinie alsauch die einschlägigen EBA Guidelines on Internal …”

Anlage 27: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 09/2017 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 27. Oktober 2017 S. 2259-2263

„… CEBS bzw. der EBA in die nationale Aufsichtspraxis überführtwurden. Namentlich genannt seien an …” „… dieser Stelle folgende von CEBS bzw. der EBA veröffent-lichten Leitlinien: Zu Liquiditätspuffern …”

Anlage 31: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht/Deutsche Bundesbank Aufsichtliche Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte und deren prozessualer Einbindung in die Gesamtbankst... S. 2274-2297

„… den SREP (EBA/GL/2014/13 vom 19. Dezember 2014) Konkretisie-rungen zu den Inhalten der Überprüfung …” „… regelmäßig zu beurteilen.Dies hat – den Grundprinzipien der EBA-Leitlinien folgend – im Hinblick auf …” „… europäische Bankenaufsichtsbehörde EBA hat in ihren Leitlinien zu gemeinsamen Ver-fahren und Methoden für …”

Anlage 40: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2017 (BA) zu den BAIT Übermittlungsschreiben vom 16. August 2021 S. 2409

„… Veröffentlichung der»EBA-Leitlinien für IKT- und Sicherheitsrisikomanagement« im November 2019. Erfahrungen ausder …”

AT 2.3 Geschäfte S. 253-275

„… retention pursuant to Article 6(7) of Regulation (EU) 2017/2402,EBA/RTS/2018/01, 31. Juli 2018.7 European …” „… Banking Authority, Leitlinien zu den STS-Kriterien für ABCP-Verbriefungen, EBA/GL/2018/08, 12. Dezember …” „… 2018; European Banking Authority, Leitlinien zu den STS-Kriterien für Nicht-ABCP-Verbriefungen, EBA/GL …”

BTO 1.4 Risikoklassifizierungsverfahren S. 1569-1584

„… Report on management and supervision of ESG risks for credit institutions andinvestment firms, EBA/REP …” „… , sofernsie in keinem Zusammenhang damit stehen.610 Die EBA hält es im Übrigen für überlegenswert, ein …” „… Nachhaltigkeitsrisiken, 20. Dezember2019, geändert am 13. Januar 2020, S. 39.7 Vgl. European Banking Authority, EBA …”

Anlage 26: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Entwurf zur Neuausrichtung des Leitfadens zur aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte Übermittlungsschre... S. 2257-2258

„… Überwachungs- und Bewer-tungsprozess (SREP) der European Banking Authority (EBA) haben sich seit der …”

AT 2 Anwendungsbereich S. 192-199

„… testing, EBA/GL/2014/13, Consolidated version, 19. Juli 2018, S. 77ff.7 Vgl. Europäische Zentralbank …” „… EBA zum SREP.6 Auch die EZB hat ihre Vorstel-lungen zur Berücksichtigung bestimmter Risikoarten …”

BTO 1.3 Anforderungen an Verfahren zur Früherkennung von Risiken und Behandlung von Forbearance S. 1519-1520

„… derEBA-Leitlinien über das Management notleidender und gestundeter Risikopositionen. Tenden-ziell besteht zwischen …” „… (»Ratingeinheit«) herangezogen. Wie die EBAzukünftig damit umgehen wird, ist noch nicht abschließend geklärt. …”

Anlage 37: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Konsultation 14/2020 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 26. Oktober 2020 S. 2322-2323

„… internationalen Regelsetzungzurückzuführen. Mit der aktuellen MaRisk-Novelle werden die Leitlinien der EBA zu …”

Anlage 39: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) inkl. Erläuterungen Rundschreiben 10/2021 (BA) vom 16. August 2021 S. 2331-2408

„… Verhältnismäßigkeit richten sich nach den Ausführungen in Titel I der EBA/GL/2017/11. In der eigenständigen Einheit …” „… sich nach Tz. 184 sowie Titel I derEBA/GL/2017/11.6 Wechselt die Leitung der Risikocontrolling-Funktion …”

Stichwortregister S. 2511-2540

„… , 23; BTR 3.1, 83, 308; Teil I, 51, 91Europäische Bankenaufsichtsbehörde siehe »EBA«Europäische …” „… System der Finanzaufsicht siehe »ESFS«European Banking Authority siehe »EBA«European Central Bank siehe …” „… – Standort AT 9, 291– Versicherungsnachweis AT 9, 296– Vorgaben der EBA AT 9, 339– Weisungsrechte AT 9, 318 …”

BTO 2.2.1 Handel S. 1598-1626

„… «, CEBS) war bisEnde 2010 die Vorgängerinstitution der European Banking Authority (EBA).35 Vgl. Committee …”

doi.org/10.34156/9783791054605

Silvio Andrae, Martin Hellmich, Christian Schmaltz - Bankaufsichtliches Risikomanagement

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Silvio Andrae, Martin Hellmich, Christian Schmaltz

Bankaufsichtliches Risikomanagement

2018

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8.1 Gesetzestexte und aufsichtliche Dokumente S. 739-752

„… variable remuneration, 27.03.2014. EBA/GL/2012/02: EBA-Leitlinien zum potenziellen Risikobetrag unter …” „… . 8.1.5 Dokumente der Europäischen Aufsichtsbehörden (ESA’s) Konsultationsdokumente EBA/CP/2017/19 …” „… activities, 31.10.2017. EBA/CP/2017/18: Consultation Paper: Draft guidelines on the revised common procedures …”

2.2 Regulierungsund Aufsichtsrahmen S. 21-33

„… Europäischen Union • Richtlinien • Verordnungen • EBA-Mandate Parlament und Regierung • Gesetzgebung …” „… die Vorschriften der Verordnung zur Organisation und Arbeitsweise der EBA (EBAR) zu beachten. Hinzu …” „… , Wertpapiermärkte und Versicherungen (European Banking Authority, EBA, European Securities and Markets Authority …”

2.9 Bankaufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess S. 565-587

„… Diese Leitplanken sind kein »EBA-SREP«. Vielmehr kann jede Aufsichtsbehörde ihren eigenen SREP …” „… definieren (vgl. Kapitel 2.9.2.2). Dieser muss aber kompatibel mit den EBA-Leitlinien sein. Weil der …” „… : es ist keine Gleichgewichtung (arithmetisches Mittel). 529 Vgl. EBA/GL/2014/13. 2.9 …”

2.6 Offenlegung (Säule 3) S. 475-492

„… in den Art. 431 bis 455 CRR und den ergänzenden Technischen Standards bzw. EBA-Leitlinien geregelt …” „… Europäischen Ausschusses für Systemrisiken vom 20. Dezember 2012. Die EBA-Leitlinien orientieren sich an …” „… publiziert.463 Zur Umsetzung der EBA-Leitlinien in die deutsche Verwaltungspraxis wurde von der BaFin am 30 …”

5.1 Auswirkungen während der Übergangsphase S. 715-724

„… . EBA-Report Overview of the potential implications of regulatory measures for bank's business models …” „… Auswirkungen auf die Geschä°smodelle von Banken Die qualitativen Kernaussagen orientieren sich am EBA-Bericht …” „… . Die EBA hat eine Auswirkungsanalyse durchgeführt. Sie analysierte die verschiedenen regulatorischen …”

2.3 Bankenunion S. 33-63

„… Parlament Rat Veto- Recht Abb. 2.21: Vom EBA-Entwurf bis zum EU-Amtsblatt (eigene Darstellung) 2.3 …” „… Kapitallücken. Vgl. EBA/CP/2014/17. 2 Regulierung von Banken 56 Datei:16604-0001__Andrae__01 …” „… 0,5 % der gedeckten Einlagen national möglich. 60 Vgl. EBA/GL/2015/09. 61 Darüber hinaus dürfen …”

2.4 Kapital- und Liquiditätsvorschriften (Säule 1) S. 63-362

„… notwendig ist (vgl. EBA/Op/2016/13). 92 Vgl. BCBS (424). 2 Regulierung von Banken 90 Datei:16604-0001 …” „… 15,4% Abb. 2.27: Risikogewichtete Kernkapitalquoten der Banken in der EU (EBA Risk Dashboard, 1 …” „… , nach Konsultation der EBA den Basel I-Floor gänzlich für Institute, die sämtliche Voraussetzungen für …”

2.7 Meldewesen S. 492-538

„… oder Derivate gegenüber einzelnen Kontrahenten identifiziert werden. Nach EBA-Standard werden Kredite …” „… Zahlungsverzug von 472 Vgl. EBA/ITS/2013/03. 473 Ausgenommen von dieser Definition sind Positionen des …” „… . EUV Nr. 1538/2017. 476 Vgl. EBA/ITS/2016/07. 477 So gibt es in der Meldestufe »Data Points« künftig …”

2.8 Sanierung und Abwicklung S. 538-565

„… Risikoparameter ausgewählt werden, die den größten Einfluss auf die Sanierungsindikatoren haben. 516 Vgl. EBA/GL …” „… EBA-Leitlinien fordern lediglich drei Szenarien. G-SIB’s müssen hingegen vier Szenarien betrachten. 2 Regulierung …” „… festzulegenden Indikatoren gemäß EBA/GL/2015/02; f) Beschreibung der vom Institut zu ergreifenden …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis

„… Bankenaufsichtsbehörde) EBAAR Änderungsverordnung zur Organisation und Arbeitsweise der EBA EBAR Verordnung zur …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Abb. 2.21: Vom EBA-Entwurf bis zum EU-Amtsblatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 377 Abb. 2.89: Beispiel eines bankweiten Stresstests-Grundlage: EBA-Stresstest 2011 . . 379 Abb. 2.90 …”

2.5 Anforderungen an das Risikomanagement (Säule 2) S. 362-475

„… /Seite:381 Am Beispiel des EBA-Stresstests 2011 zeigt die Abbildung 2.90 die wichtigsten Komponenten …” „… simulierte der EBA-Stresstest folgende Entwicklungen: y Abwertung des Dollars gegenüber dem EUR, y …” „… Dateninfrastruktur soll für die EBA-Kategorie 1-Institute weitgehend automatisiert und flexibel sein, wie für die …”

Stichwortverzeichnis S. 759-1

„… 293 Derivate 634 Distributed Ledger 731 EBA 25, 27, 28, 46, 47, 49, 168 Eigenkapital siehe Eigenmittel …” „… , 59 ESRB 25, 29 Europäische Finanzaufsichtsbehörden 26, 27, 33, 49 – EBA 26 – EIOPA 26 – ESMA 26 …”

8.2 Weitere Quellen S. 752-759

„… Financial Transformation 45, S. 60-67. Manger-Nestler, C. (2016): European Banking Authority (EBA), in …” „… 293 Derivate 634 Distributed Ledger 731 EBA 25, 27, 28, 46, 47, 49, 168 Eigenkapital siehe Eigenmittel …” „… , 59 ESRB 25, 29 Europäische Finanzaufsichtsbehörden 26, 27, 33, 49 – EBA 26 – EIOPA 26 – ESMA 26 …”

2.1 Bankenregulierung S. 7-21

„… die SREP-Kapital- 8 Vgl. BCBS (255) und EBA/GL/2016/01. 9 Vgl. EBA/GL/2014/10 und § 10 g KWG. 10 …” „… Finanzstabilitätsrat bzw. dem Baseler Aufsschuss8, das der O-SII von der EBA9 (vgl. Kapitel 2.2.1 und 2.2.2). Die …” „… EBA Risk Dashboard 4x ESMA Risk Dashboard 4x ESMA Trends, Risks and Vulnarability 2x Makroprudenzielle …”

5.2 Kumulierte Auswirkungen auf die Geschäftsmodelle von Banken S. 724-725

„… orientieren sich am EBA-Bericht. In dieser qualitativen Betrachtung werden auch Zweitrundeneffekte, unter …”

3.1 Credit Counterparty Risk again S. 587-634

„… Extremrisiken • EU-Aufsichtsbehörden: ESMA, EBA, EIOPA Banken • Basel III/CRD IV/CRR • CRD V/CRR II (Fundamental …”

doi.org/10.34156/9783791036410

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